發(fā)布時(shí)間：2021-01-22所屬分類：管理論文瀏覽：1次
摘 要： 摘要：住房公積金制度作為上世紀(jì)90年代支持房改的基礎(chǔ)上建立起來的住房儲(chǔ)蓄制度，經(jīng)過20多年的發(fā)展，已經(jīng)成為我國住房保障制度中的重要組成部分。由于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢的變遷，我國住房公積金制度一定程度上顯現(xiàn)出定位不清、覆蓋范圍
摘要：住房公積金制度作為上世紀(jì)90年代支持“房改”的基礎(chǔ)上建立起來的住房儲(chǔ)蓄制度，經(jīng)過20多年的發(fā)展，已經(jīng)成為我國住房保障制度中的重要組成部分。由于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢的變遷，我國住房公積金制度一定程度上顯現(xiàn)出定位不清、覆蓋范圍小、繳存起點(diǎn)和比例不合理等問題，本文對此提出了一系列改革措施，不斷完善此項(xiàng)制度。使之在新的城鎮(zhèn)化背景下，能發(fā)揮出緩解居民購房壓力、提高居住質(zhì)量等作用，進(jìn)一步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，最終達(dá)到社會(huì)公平。
關(guān)鍵詞：住房公積金;新型城鎮(zhèn)化;新市民
背景：改革開放前，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，住房完全實(shí)行實(shí)物分配制度，分配效率低下，人們對于房屋的維護(hù)意識并不高，導(dǎo)致居住質(zhì)量低，且容易滋生腐敗問題，住房市場發(fā)展滯后。而在改革開放之后，鄧小平提出住房市場化改革，大大加快了房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，但與之相伴隨的是，越來越多的人無法通過市場獲得合適住房，而住房是人們生活的剛需，一定程度上降低了人們的生活質(zhì)量，加劇了社會(huì)兩極分化的形成。而房價(jià)卻節(jié)節(jié)攀升，絲毫不減增長之勢，政府為解決人們的住房問題，實(shí)現(xiàn)“居者有其屋”，推出了一系列政策，例如廉租房、公租房、經(jīng)濟(jì)適用房、限價(jià)房等，而在金融領(lǐng)域推出了住房公積金制度。
住房公積金制度的起點(diǎn)是1991年5月上海市借鑒新加坡的中央公積金制度并且結(jié)合我國國情而實(shí)施的具有我國國情的住房公積金制度，在1992年國務(wù)院召開的第二次城鎮(zhèn)住房制度改革的會(huì)議上，肯定了上海市的做法。同年，北京、天津等地相繼建立住房公積金制度，由此，進(jìn)入全國試點(diǎn)階段。1994年，住房公積金制度在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上進(jìn)入全國全面推廣階段，所有行政機(jī)關(guān)和企業(yè)、事業(yè)單位及其員工按照“個(gè)人存儲(chǔ)、單位資助、統(tǒng)一管理、專項(xiàng)使用”的原則建立住房公積金制度。[1]此后，住房公積金朝著更加專業(yè)化的方向發(fā)展。并且，在20多年的發(fā)展過程中發(fā)揮著重要作用，職工及其全體居民的住房條件均有改善。
一、概念
住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工等繳存的長期住房儲(chǔ)金，屬于職工個(gè)人所有，僅限于職工購買、建造、翻建、大修自住住房。[2]
二、發(fā)展現(xiàn)狀
我國目前的住房需求問題比較大。因?yàn)樵诔擎?zhèn)化的背景下，越來越多的人涌入城鎮(zhèn)。但是，他們獲取房屋的能力十分有限，必須借助外界的力量予以解決。到2018年末，我國城鎮(zhèn)常住人口達(dá)到8.31億，常住人口城鎮(zhèn)化率59.58%，戶籍人口城鎮(zhèn)化率43.37%，約有2.26億非戶籍城鎮(zhèn)常住就業(yè)人口，其數(shù)量龐大，住房需求問題亟需解決。保障和改善居民居住條件，提升居住質(zhì)量，是人民最直接最現(xiàn)實(shí)的利益，關(guān)系到國家的持續(xù)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。
住房公積金作為我國最主要的金融政策，為一部分人解決了住房問題。截至2018年底，全國城鎮(zhèn)就業(yè)人口4.34億，有累計(jì)超過1.44億人繳存住房公積金，覆蓋了近三分之一的城鎮(zhèn)就業(yè)人員，城鎮(zhèn)民營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、外商投資企業(yè)、民辦非企業(yè)單位和其他類型單位繳存職工占比達(dá)到47.11%，繳存覆蓋人數(shù)、覆蓋率持續(xù)擴(kuò)大，住房公積金制度已經(jīng)成為城鎮(zhèn)就業(yè)中、低收入群體和新市民解決住房問題的重要渠道。
相關(guān)期刊推薦：《金融與經(jīng)濟(jì)》(月刊)創(chuàng)刊于1980年，由江西省金融學(xué)會(huì)主辦、中國人民銀行南昌中心支行主管。致力于及時(shí)地宣傳黨和國家各個(gè)時(shí)期的方針政策，普及和宣傳經(jīng)濟(jì)金融知識，積極營造良好的學(xué)術(shù)氣氛，探索新時(shí)期經(jīng)濟(jì)金融理論，為繁榮江西金融文化事業(yè)，提高隊(duì)伍素質(zhì)作出了積極貢獻(xiàn)。現(xiàn)設(shè)有金融研究、經(jīng)濟(jì)縱橫、全球視野、金融論壇、經(jīng)濟(jì)觀察等欄目，并定期根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)問題組建專題欄目，竭誠為廣大作者提供展示學(xué)術(shù)水平和專業(yè)才干的空間，為廣大讀者提供具有學(xué)術(shù)價(jià)值和參考意義的文章。
住房公積金的使用情況方面，自從住房公積金制度實(shí)施以來，發(fā)揮了很大的作用。2018年末，全國約有1億繳存職工通過住房消費(fèi)類提取累計(jì)6.98萬億元;3300余萬職工家庭通過個(gè)人住房公積金貸款累計(jì)達(dá)8.58萬億元;120萬戶低收入家庭通過住房公積金支持的373個(gè)保障性住房建設(shè)試點(diǎn)項(xiàng)目貸款累計(jì)達(dá)872.15億元，提供公共租賃住房建設(shè)補(bǔ)充資金累計(jì)3365.48億元，多渠道、廣泛地滿足職工家庭基本住房需求，改善了居住條件，惠及2-3億人口。[3]
三、我國住房公積金發(fā)展的局限性
(一)定位不清，弱化了住房保障功能
目前，住房公積金的定位更偏向于一種住房金融制度的安排，而不是公共住房金融制度的安排。隨著住房價(jià)格的持續(xù)上漲以及限購政策的逐步推進(jìn)，特別是住房首付比例的提高，利用公積金購買住房的門檻越來越高。由于公積金受益群體并未涵蓋全體居民，使得很大一部分人無法利用住房公積金來提高自己的住房支付能力，不利于中國城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快。住房公積金定位的模糊性容易引起居民對住房公積金用于廉租房等保障性住房這一舉措的合理性的質(zhì)疑與爭論，進(jìn)一步弱化了住房公積金對于城鎮(zhèn)中低收入群體、新市民的住房保障功能。
(二)住房公積金繳存覆蓋范圍有限
據(jù)人社部《2018年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》數(shù)據(jù)顯示，2018年末，全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保職工人數(shù)達(dá)到3.01億人，同期相比，雖然有累計(jì)超過1.44億人繳存住房公積金，覆蓋了近三分之一的城鎮(zhèn)就業(yè)人員，但覆蓋的人數(shù)僅為城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保職工人數(shù)的47.84%，實(shí)際繳存覆蓋水平一般，尚有較大的制度覆蓋發(fā)展空間。
(三)住房公積金繳存起點(diǎn)不夠公平
目前，我國不同行業(yè)不同單位的職工收入差距較大。根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，現(xiàn)階段，職工住房公積金的繳存基數(shù)為職工本人上一年度月平均工資，繳存比例為5%-12%，在繳存基數(shù)存在較大差距的基礎(chǔ)上，設(shè)置了比較大的浮動(dòng)空間，高收入行業(yè)繳存金額較多，低收入行業(yè)繳存金額較少，由此會(huì)造成兩極分化，影響了住房公積金制度的公平性。
四、我國住房公積金制度的改革方向
(一)加快住房公積金向公共住房金融發(fā)展
我國建立住房公積金制度的初衷在于促進(jìn)政策性抵押貸款制度的建立。但是，在具體實(shí)施過程中，政府并沒有對住房公積金制度進(jìn)行清晰的定位，使我國并沒有建立起真正意義上的公共住房金融制度，因此，進(jìn)一步推動(dòng)住房公積金制度向公共住房金融制度發(fā)展，對我國新型城鎮(zhèn)化發(fā)展及住房制度改革大有裨益。具體而言，政府要利用住房公積金龐大的“資金池”為包括新市民在內(nèi)的中低收入群體購房或租房提供強(qiáng)有力的直接或間接的住房消費(fèi)金融支持。
(二)改革繳存機(jī)制，不斷擴(kuò)大繳存覆蓋人群
改進(jìn)繳存機(jī)制，既要堅(jiān)持強(qiáng)制繳存，又要適應(yīng)自愿繳存新形勢，應(yīng)建立強(qiáng)制繳存、自愿繳存和公共政策激勵(lì)相適應(yīng)的繳存機(jī)制，形成廣泛覆蓋、保障基本、統(tǒng)賬結(jié)合、可持續(xù)的住房公積金制度。用人單位按照國家統(tǒng)一發(fā)布的社平工資標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定比例為所有在崗職工繳納公共住房資金，計(jì)入公共住房保障資金，由政府按照規(guī)定統(tǒng)籌使用;職工按照與用人單位相同標(biāo)準(zhǔn)1:1強(qiáng)制繳存住房公積金，計(jì)入個(gè)人賬戶，歸職工個(gè)人所有，按照政策規(guī)定使用。在此基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)有條件的用人單位和個(gè)人，提高繳存比例，享受相應(yīng)的優(yōu)惠政策。同時(shí)，為適應(yīng)人才流動(dòng)的特征，建立與身份證掛鉤的統(tǒng)一的個(gè)人住房公積金賬戶，流動(dòng)人員可以在全國范圍內(nèi)互認(rèn)、轉(zhuǎn)移接續(xù)，以及享受相應(yīng)優(yōu)惠政策。
(三)設(shè)置科學(xué)合理的繳存基數(shù)和繳存比例
我國公積金制度的價(jià)值理念是公平優(yōu)先。所以，進(jìn)一步縮小公積金個(gè)人賬戶積累額的差距就成為重中之重。實(shí)踐證明，“限高保低”無法明顯縮小收入差距，需要對繳存基數(shù)和繳存比例進(jìn)行重新考量。對于繳存基數(shù)，單位為職工繳存的部分可以以整個(gè)單位的平均工資為基數(shù)，這樣單位為所有職工繳存的公積金就是一樣的，為體現(xiàn)激勵(lì)作用，職工個(gè)人繳存的部分還是可以遵循“限高保低”原則。對于繳存比例，可以考慮縮小繳存比例的浮動(dòng)區(qū)間，但具體的浮動(dòng)區(qū)間還有待科研與考證。——論文作者：陳慧娟
