發(fā)布時間：2020-02-15所屬分類：經(jīng)濟(jì)論文瀏覽：1次
摘 要： 【內(nèi)容簡介】 本文在總結(jié)國內(nèi)外區(qū)塊鏈應(yīng)用取得成果的基礎(chǔ)上，闡述了區(qū)塊鏈技術(shù)存在分布式記賬與存儲、數(shù)據(jù)信息不可篡改、靈活編程及拓展、信息透明和可查詢的特點，結(jié)合區(qū)塊鏈技術(shù)在外匯監(jiān)管場景如轉(zhuǎn)口貿(mào)易、內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的應(yīng)用，提出建立健全區(qū)塊鏈技術(shù)法
【內(nèi)容簡介】 本文在總結(jié)國內(nèi)外區(qū)塊鏈應(yīng)用取得成果的基礎(chǔ)上，闡述了區(qū)塊鏈技術(shù)存在分布式記賬與存儲、數(shù)據(jù)信息不可篡改、靈活編程及拓展、信息透明和可查詢的特點，結(jié)合區(qū)塊鏈技術(shù)在外匯監(jiān)管場景如轉(zhuǎn)口貿(mào)易、內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的應(yīng)用，提出建立健全區(qū)塊鏈技術(shù)法規(guī)及監(jiān)管框架、攻克區(qū)塊鏈技術(shù)在外匯監(jiān)管應(yīng)用場景中技術(shù)及安全難題、深入研究區(qū)塊鏈技術(shù)安全性的政策建議。
【關(guān) 鍵 詞】 區(qū)塊鏈;比特幣;外匯監(jiān)管
2015年，區(qū)塊鏈技術(shù)迅速走紅并受到廣泛關(guān)注，成為繼互聯(lián)網(wǎng)之后又一個在全球被熱烈追捧的對象。它的出現(xiàn)預(yù)示著互聯(lián)網(wǎng)從傳統(tǒng)的信息傳遞逐步轉(zhuǎn)變成為價值傳遞，對傳統(tǒng)金融行業(yè)是一場前所未有的革命和挑戰(zhàn)。目前，區(qū)塊鏈技術(shù)最成熟的應(yīng)用是比特幣，多個國家已將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于證券、銀行、保險、會計、跨境支付等領(lǐng)域，金融資產(chǎn)交易、選舉、知識產(chǎn)權(quán)、物聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域皆存在較大的應(yīng)用潛力。
區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展與工作原理
(一) 區(qū)塊鏈技術(shù)定義
區(qū)塊鏈技術(shù)的概念是2008年化名為“中本聰”的創(chuàng)造者在論 文 《比 特 幣 ： 一 種 點 對 點 的 電 子 現(xiàn) 金 系 統(tǒng) (Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic CashSystem)》 中首次提出。區(qū)塊鏈技術(shù)也稱分布式賬本技術(shù)，是分布式數(shù)據(jù)存儲、點對點傳輸、共識機制、加密算法等技術(shù)在互聯(lián)網(wǎng)時代的創(chuàng)新應(yīng)用模式。區(qū)塊鏈類似一本記錄數(shù)據(jù)的總賬或數(shù)據(jù)庫，保存的是被加密的數(shù)據(jù)，區(qū)塊則類似于總賬里的一頁賬單或數(shù)據(jù)庫里的一組數(shù)據(jù)。
(二) 區(qū)塊鏈技術(shù)成熟的應(yīng)用——比特幣
2009年1月9日，中本聰挖出全球首枚比特幣。比特幣是通過加密技術(shù)產(chǎn)生的虛擬貨幣，是區(qū)塊鏈技術(shù)最完美的應(yīng)用，區(qū)塊鏈?zhǔn)侵伪忍貛虐l(fā)展的底層技術(shù)。從2009年至今，比特幣從毫無價值的數(shù)學(xué)符號炒至最高點時的1242美元，又跌落至臨近崩盤，其價值經(jīng)歷“大起大落”。目前，數(shù)萬家商戶接受比特幣作為支付手段。據(jù)劍橋大學(xué)統(tǒng)計，除比特幣外，全球各種數(shù)字貨幣已逾百種。截至2017年3月，全球數(shù)字貨幣總市值接近250億美元，其中比特幣占72%，以太坊占16%，達(dá)世幣、門羅幣、瑞波幣、萊特幣等其他數(shù)字貨幣占12%。
(三) 區(qū)塊鏈技術(shù)國際發(fā)展現(xiàn)狀
2015年以來，比特幣熱潮使全球各界對區(qū)塊鏈的關(guān)注持續(xù)升溫，各方對區(qū)塊鏈應(yīng)用寄予厚望。多國央行、交易所、國際投行及IT巨頭紛紛對區(qū)塊鏈技術(shù)進(jìn)行探索、研發(fā)和應(yīng)用，也在多個領(lǐng)域應(yīng)用取得了一定成果。在證券交易領(lǐng)域，2015年9月，國際金融創(chuàng)新公司R3聯(lián)合了高盛、摩根大通、匯豐銀行等42家銀行，組成了區(qū)塊鏈技術(shù)聯(lián)盟，致力于建立金融領(lǐng)域的區(qū)塊鏈技術(shù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，積極推進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用探索。2016年9月，R3的8家銀行在名為鋸齒波湖的區(qū)塊鏈平臺上成功測試了一個區(qū)塊鏈原型，模擬了美國國債的交易過程。2015年12月30日，納斯達(dá)克交易所首次使用Linq區(qū)塊鏈平臺為Chain公司完成并記錄私募證券交易。2015年12月，美國證券交易委員會批準(zhǔn)了在線零售商 Overstock公司的申請，允許該公司通過基于區(qū)塊鏈技術(shù)的交易平臺發(fā)行新證券，包括普通股、優(yōu)先股、存托憑證、權(quán)證、債券等。在支付清算領(lǐng)域，2015年11月，Coinbase公司發(fā)布首張可存儲比特幣的VISA借記卡。2016年9月，Ripple公司表示該公司基于區(qū)塊鏈技術(shù)的系統(tǒng)能將需要數(shù)天完成的跨境支付交易時間縮短到數(shù)秒內(nèi)。2016年11月，OKCoin公司披露該公司旗下的基于區(qū)塊鏈技術(shù)的小額跨境匯款產(chǎn)品OKLink已接入數(shù)十個國家的金融機構(gòu)，每月交易額達(dá)幾百萬美元。
埃森哲公司認(rèn)為，區(qū)塊鏈有潛力成為一項突破性技術(shù)，像蒸汽機、電力或因特網(wǎng)那樣，改變社會和經(jīng)濟(jì)的運行方式。國際商業(yè)機器公司對16個國家或地區(qū)的200多家金融機構(gòu)的調(diào)研顯示，區(qū)塊鏈有望在清算和結(jié)算、大額支付、股票與債券發(fā)行這三大領(lǐng)域發(fā)揮作用。
國際上對區(qū)塊鏈的應(yīng)用劃分為三個層次：區(qū)塊鏈 1.0 時代，即數(shù)字貨幣時代，包括比特幣及通過修改比特幣程序演變出的其他數(shù)字貨幣;區(qū)塊鏈2.0時代，區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用到金融領(lǐng)域，如證券、銀行等;區(qū)塊鏈3.0時代，區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用到除金融領(lǐng)域之外更廣泛的領(lǐng)域，如不動產(chǎn)記錄、文化科學(xué)、政務(wù)管理、共享經(jīng)濟(jì)、能源交易、衛(wèi)生健康等。目前，除了數(shù)字貨幣之外，區(qū)塊鏈技術(shù)其他應(yīng)用尚處于探索和研發(fā)階段。
(四) 區(qū)塊鏈技術(shù)在我國的發(fā)展情況
2015年起，我國在區(qū)塊鏈技術(shù)方面進(jìn)行了積極探索和應(yīng)用研究，并取得一些成果。2015年，中國萬向控股有限公司在區(qū)塊鏈技術(shù)領(lǐng)域開始戰(zhàn)略性布局，逐步打造了區(qū)塊鏈生態(tài)平臺。2016年 5月24日，中國平安保險 (集團(tuán)) 股份有限公司宣布與R3建立合作伙伴關(guān)系，正式加入R3分布式分類賬聯(lián)盟，并將與全球最大的四十多家金融機構(gòu)合作，共同為全球金融市場設(shè)計和應(yīng)用分布式共享分類賬技術(shù)。2016年10月，工信部發(fā)布了 《2016年中國區(qū)塊鏈技術(shù)與應(yīng)用發(fā)展白皮書》，主要提出了我國區(qū)塊鏈技術(shù)發(fā)展路線圖的建議。2016年12月7日，《“十三五”國家信息化規(guī)劃》首次將區(qū)塊鏈技術(shù)列入國家規(guī)劃，提出加強區(qū)塊鏈等新技術(shù)的創(chuàng)新、試驗和應(yīng)用。2017年12月，招商銀行成功實現(xiàn)了全球首筆基于區(qū)塊鏈技術(shù)的同業(yè)間跨境人民幣清算業(yè)務(wù)，標(biāo)志著我國首個區(qū)塊鏈技術(shù)跨境支付項目成功落地。2018年1月25日，我國研發(fā)的“基于區(qū)塊鏈技術(shù)的數(shù)字票據(jù)交易平臺”實驗性生產(chǎn)系統(tǒng)成功上線試運行，上海票據(jù)交易所開出第一張數(shù)字票據(jù)。2018 年5月20日，中國區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)高峰論壇在北京召開，會上工信部發(fā)布了 《2018年中國區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)白皮書》。第二版白皮書更具指導(dǎo)性，通過分析全球200多個應(yīng)用案例，提出了區(qū)塊鏈技術(shù)的典型應(yīng)用場景，并對區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用價值進(jìn)行了展望。
(五) 區(qū)塊鏈技術(shù)的工作原理
區(qū)塊鏈技術(shù)的基本工作原理是通過標(biāo)準(zhǔn)算法、加密技術(shù)將一個文件或數(shù)據(jù)壓縮為一個64 位字節(jié)的代碼，這個代碼稱為“哈希”或“散列”。文件或數(shù)據(jù)與哈希值為一對一映射且不可逆，即一個文件或數(shù)據(jù)對應(yīng)的哈希值是唯一的且哈希值無法被解密, 進(jìn)而推出原來的未加密文件或數(shù)據(jù)，具有較高的保密性。
區(qū)塊鏈技術(shù)的本質(zhì)是去中心化的分布式賬本，是一種網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)存儲的技術(shù)方案。區(qū)塊指的是信息塊、記賬塊，把一段時間內(nèi)的系統(tǒng)交易信息打包成一個信息塊、蓋上時間戳即形成一個區(qū)塊。然后按照時間順序用“鏈”的方式連接到前面一個區(qū)塊，后面一個區(qū)塊包含前面一個區(qū)塊的哈希值，于是就形成了區(qū)塊鏈。從第一個區(qū)塊到最新產(chǎn)生的區(qū)塊，區(qū)塊鏈存儲了全部歷史交易數(shù)據(jù)，并且每筆交易數(shù)據(jù)都能夠被查找和檢索，可以逐筆驗證。在交易系統(tǒng)沒有關(guān)閉的前提下，交易數(shù)據(jù)會記錄在新區(qū)塊里并鏈接到原區(qū)塊鏈末端，并且通過分布式網(wǎng)絡(luò)更新保存到交易系統(tǒng)的所有節(jié)點，每個節(jié)點都有備份，不能隨意篡改。由此可見，區(qū)塊鏈的本質(zhì)是分布式賬本，每個區(qū)塊包含部分交易信息，分區(qū)塊存儲，記錄著完整的交易信息。
按照加入?yún)^(qū)塊鏈?zhǔn)欠裥枰獙徍耸跈?quán)，區(qū)塊鏈可分為以下三類：無需授權(quán)的公有鏈;需授權(quán)且在聯(lián)盟成員之間運行的聯(lián)盟鏈;需授權(quán)且在機構(gòu)內(nèi)部運行的私有鏈。與公有鏈相比，聯(lián)盟鏈和私有鏈并非完全去中心化，存在一定程度的管控，更便于業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險控制，適用于特定的業(yè)務(wù)。因此，業(yè)界對其研發(fā)的積極性更高。
區(qū)塊鏈的技術(shù)特點
基于區(qū)塊鏈的工作原理，區(qū)塊鏈可以定義為一種基于密碼學(xué)技術(shù)生成的分布式共享數(shù)據(jù)庫，或者理解為互聯(lián)網(wǎng)上基于共識機制建立起來的集體維護(hù)的公開賬簿。區(qū)塊鏈技術(shù)的以下特點與外匯監(jiān)管場景應(yīng)用具有較高的契合度。
(一) 分布式記賬與存儲
與傳統(tǒng)的將數(shù)據(jù)集中保存在一個中心服務(wù)器上不同的是，區(qū)塊鏈將加密數(shù)據(jù)分散保存在接入?yún)^(qū)塊鏈的所有計算機終端設(shè)備中，每個計算機終端都是一個節(jié)點，每個節(jié)點都保存著一套完整的區(qū)塊鏈總賬，訪問任何一個節(jié)點都能查看全部交易信息。系統(tǒng)內(nèi)各節(jié)點的權(quán)利和義務(wù)都是均等的，不存在中心化的管理節(jié)點，系統(tǒng)功能由各節(jié)點共同維護(hù)，一個節(jié)點失效不會影響整個系統(tǒng)的正常運作，不會出現(xiàn)集中存儲模式下中心服務(wù)器崩潰等問題。當(dāng)更新交易信息后，鏈上所有節(jié)點都會同步更新相關(guān)數(shù)據(jù)。區(qū)塊鏈上數(shù)據(jù)的存儲方式及更新方式，契合了外匯監(jiān)管對數(shù)據(jù)查詢、實時更新的要求。
(二) 數(shù)據(jù)信息不可篡改
區(qū)塊鏈上的哈希值與客觀事實一一對應(yīng)且是是唯一的。區(qū)塊鏈通過分布式數(shù)據(jù)庫形式保存交易數(shù)據(jù)，使每個節(jié)點都保存著一套完整的區(qū)塊鏈總賬，信息一旦經(jīng)過驗證添加到區(qū)塊鏈上，就會永久地存儲起來，對歷史交易數(shù)據(jù)可以進(jìn)行追蹤和查詢。除非同時控制整個系統(tǒng)中超過51%的節(jié)點，否則對單個節(jié)點上的數(shù)據(jù)修改是無效，系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)不可篡改，因此區(qū)塊鏈的數(shù)據(jù)可靠性很高。參與系統(tǒng)中的節(jié)點越多和計算能力越強，該系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)安全性越高。區(qū)塊鏈在密碼學(xué)和共識算法等技術(shù)支持下，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)記錄的真實可靠及不可篡改，契合外匯監(jiān)管對數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和完備性的要求。
(三) 可靈活編程及可拓展
區(qū)塊鏈技術(shù)基于可編程原理內(nèi)嵌了“腳本”的概念，使得基于區(qū)塊鏈技術(shù)的價值交換活動成為靈活智能的可編程模式。各種約束條件都可以編程到區(qū)塊鏈的腳本中形成智能合約，由機器自動判斷觸發(fā)條件并執(zhí)行，無需人工干預(yù)，準(zhǔn)確性更高。基于可編程性的智能合約特點，保證了區(qū)塊鏈技術(shù)在未來的發(fā)展能形成一種可持續(xù)進(jìn)化的模式，這種特性契合了外匯監(jiān)管對數(shù)據(jù)實時更新的要求。
(四) 信息透明和可查詢
區(qū)塊鏈系統(tǒng)是開放的，除了交易各方的私有信息被加密外，其他數(shù)據(jù)對所有人公開，因此整個系統(tǒng)信息高度透明，任何人都可以通過公開的接口查詢區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)和開發(fā)相關(guān)應(yīng)用。區(qū)塊鏈透明的、可供查詢的信息契合了外匯監(jiān)管對數(shù)據(jù)查詢的要求。
區(qū)塊鏈技術(shù)在外匯監(jiān)管的應(yīng)用場景思考
基于區(qū)塊鏈的技術(shù)特點，外匯局可以嘗試探索利用區(qū)塊鏈技術(shù)對外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。將被監(jiān)管對象辦理業(yè)務(wù)的憑證保存在區(qū)塊鏈上，不僅可借助其實時更新和開放性的特點將信息快速的傳遞至各交易主體，降低信息不對稱造成的風(fēng)險，而且其信息可查詢?yōu)橥鈪R局監(jiān)管提供了數(shù)據(jù)支持。區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)中蘊含的不可篡改的時間戳，可以有效降低外匯監(jiān)管的調(diào)閱成本，并提供了可信任的追溯途徑;通過對區(qū)塊鏈中智能合約進(jìn)行編輯，可以控制并約束業(yè)務(wù)單據(jù)的流轉(zhuǎn);通過將外匯監(jiān)管的約束條件植入智能合約，可以有效實現(xiàn)監(jiān)管政策的覆蓋。
(一) 轉(zhuǎn)口貿(mào)易的海運提單核驗
在外匯監(jiān)管工作中，對轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)海運提單的有效性核驗一直是難點。由于轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)具有物權(quán)憑證經(jīng)過多次變化的特點，如最后一手貿(mào)易的進(jìn)口方不在本地，銀行和外匯局皆難以獲取最終進(jìn)口報關(guān)信息，進(jìn)而無法核實海運提單的有效性。利用區(qū)塊鏈技術(shù)建立鏈接轉(zhuǎn)口貿(mào)易多個買方和賣方的聯(lián)盟鏈，可以實現(xiàn)鏈上多個交易主體實時獲得整個交易信息。同時，海運提單等物權(quán)憑證的流轉(zhuǎn)過程、流轉(zhuǎn)時間、所有者變化及是否失效等信息可以實時被各交易主體獲取，保證各方信息透明。區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)不可隨意篡改的特性保證了轉(zhuǎn)口貿(mào)易整個交易過程準(zhǔn)確、真實的被記錄并保存;其可靈活編程的特點保證海運提單每次被轉(zhuǎn)賣的信息皆會被記錄并實時更新。由此可見，如果區(qū)塊鏈技術(shù)在轉(zhuǎn)口貿(mào)易中被使用，不僅為各交易主體提供了便利，而且為銀行辦理業(yè)務(wù)審核單證的真實性、一致性提供了全面的信息，更為外匯局對業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管提供了有力數(shù)據(jù)。
(二) 內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)貸前審核、貸中監(jiān)控及貸后管理
對于銀行為擔(dān)保人的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)外匯監(jiān)管中，界定保函簽約時銀行是否對被擔(dān)保人 (同時也是擔(dān)保項下主債務(wù)合同的債務(wù)人) 進(jìn)行了盡職審查一直是難點。尤其是境內(nèi)公司向銀行繳存保證金，為被擔(dān)保人提供反擔(dān)保的情況下，銀行認(rèn)為承擔(dān)的風(fēng)險較低，盡職審查動力不足。建立內(nèi)保外貸區(qū)塊鏈管理平臺，不僅可以吸引有需求的相關(guān)方加入，而且可以將銀行審核被擔(dān)保人主體資格、擔(dān)保項下資金用途、預(yù)計的還款資金來源等信息存儲在區(qū)塊鏈上。不僅保證了信息安全、透明和不可篡改，而且銀行可以實時跟蹤管理被擔(dān)保人財務(wù)狀況，外匯局可以根據(jù)區(qū)塊鏈上的信息對整個業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，從而避免由于銀行盡職審查不到位導(dǎo)致的惡意履約。
區(qū)塊鏈技術(shù)在外匯監(jiān)管應(yīng)用的發(fā)展建議
技術(shù)決定區(qū)塊鏈技術(shù)創(chuàng)新的可能性，而法律則決定了區(qū)塊鏈的落地能力。但是，我國區(qū)塊鏈技術(shù)發(fā)展尚未成熟，雖然利用區(qū)塊鏈技術(shù)處理外匯業(yè)務(wù)較傳統(tǒng)方式有很多優(yōu)勢，但是此技術(shù)在外匯監(jiān)管中落地仍面臨一些問題。盡管如此，外匯監(jiān)管仍是區(qū)塊鏈未來值得探索的領(lǐng)域。
第一，建立健全區(qū)塊鏈技術(shù)法規(guī)及監(jiān)管框架。我國對于區(qū)塊鏈技術(shù)的法律制度建設(shè)相對滯后，導(dǎo)致與區(qū)塊鏈相關(guān)的活動缺乏必要的制度規(guī)范和法律保護(hù)。將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于外匯監(jiān)管尚未有實際的應(yīng)用案例，且尚無法規(guī)明確此項技術(shù)應(yīng)用的標(biāo)準(zhǔn)。建立區(qū)塊鏈技術(shù)法規(guī)，不僅應(yīng)包括對區(qū)塊鏈技術(shù)發(fā)展的規(guī)范和約束，而且應(yīng)包括區(qū)塊鏈標(biāo)準(zhǔn)化體系;不僅應(yīng)確定區(qū)塊鏈技術(shù)的監(jiān)管部門，而且應(yīng)明確使用區(qū)塊鏈技術(shù)涉及的法律責(zé)任界定，從而為區(qū)塊鏈技術(shù)健康快速發(fā)展提供良好環(huán)境。
第二，對區(qū)塊鏈技術(shù)在外匯監(jiān)管應(yīng)用場景進(jìn)行實測，攻克技術(shù)及安全難題。區(qū)塊鏈去中心化和分布式存儲的特點決定了對其運營維護(hù)不易且存儲占用資源較大。目前，商業(yè)銀行使用的IT系統(tǒng)基本都是中心化系統(tǒng)架構(gòu)，運營維護(hù)皆以某一中心服務(wù)器為主體。如在金融交易中建立區(qū)塊鏈，則需要多個交易主體共同對整個鏈進(jìn)行維護(hù)，這將帶來溝通協(xié)調(diào)和技術(shù)方面的難題。以區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)為例，在一筆業(yè)務(wù)辦理過程中，需要多個買方和賣方對交易數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)。利用外匯業(yè)務(wù)的歷史數(shù)據(jù)對區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用進(jìn)行模擬，一方面可對鏈上各交易主體之間高效溝通進(jìn)行研究探索，另一方面可對交易數(shù)據(jù)的存儲方式進(jìn)行研究。
第三，對區(qū)塊鏈技術(shù)安全性進(jìn)行深入研究。區(qū)塊鏈技術(shù)是基于可信的計算機終端，確保整個網(wǎng)絡(luò)不被攻擊且各節(jié)點間相互信任等都是其發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)。以比特幣為例，盡管比特幣網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)未遭受到實質(zhì)性攻擊，但交易終端和交易所被攻擊的情況卻屢次發(fā)生。由于比特幣錢包的私鑰存儲在計算機終端中，極易被黑客攻擊竊取。再如，將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于轉(zhuǎn)口貿(mào)易中，即使參與交易的主體建立私有鏈，也仍然存在各交易主體之間的信任問題。在區(qū)塊鏈技術(shù)快速發(fā)展的同時，對其安全性應(yīng)進(jìn)行深入研究，從而保障交易主體安全，提高交易主體之間的信任度。
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